PEL (Plan Épargne Logement) : le guide complet 2025

Vous souhaitez constituer un apport pour votre futur achat immobilier en 2025 ? Vous cherchez une solution d'épargne sécurisée avec un taux garanti pour financer votre résidence principale ?

Le Plan Épargne Logement (PEL) est un produit d'épargne réglementé qui vous permet de vous constituer progressivement un capital tout en bénéficiant d'une rémunération fixe de 1,75 % par an. Après une période d'épargne minimale de 4 ans, vous pourrez obtenir un prêt immobilier à taux préférentiel pour concrétiser votre projet d'achat ou de construction.

Découvrez dans notre guide complet tout ce qu'il faut savoir sur le PEL en 2025 !

TABLE DES MATIÈRES

Qu'est-ce que le Plan Épargne Logement (PEL) ?

Historiquement créé en 1969, le Plan Épargne Logement (PEL) est un produit d'épargne réglementé permettant de constituer un apport personnel en vue de financer un projet immobilier. Il offre une rémunération fixe et la possibilité d'obtenir un crédit immobilier à taux préférentiel pour financer l'achat ou la construction de votre première résidence principale.

Les primo-accédants apprécient particulièrement sa dimension sécurisée pour préparer l'achat de leur première résidence principale. Les versements réguliers, gérés par votre établissement bancaire, permettent de bâtir progressivement votre projet d'acquisition ou de construction.

À l'échéance du PEL, vous disposez d'une épargne valorisée et de la possibilité d'obtenir un prêt complémentaire pour financer votre bien immobilier, qu'il s'agisse d'un appartement neuf ou d'une maison à construire.

Les projets finançables avec un plan épargne logement

Le Plan Épargne Logement (PEL) permet de financer plusieurs projets liés à l’acquisition ou l’amélioration de la résidence principale, à condition de détenir le plan depuis au moins 4 ans.

Le prêt associé peut être utilisé pour :

• L'achat d'un logement neuf (VEFA) ou en voie de réhabilitation,

• La construction d'une résidence principale (achat du terrain + travaux), y compris d'un local à usage commercial ou professionnel s'il comprend également la résidence principale,

• La réalisation de travaux d'extension, de réparation, d'amélioration ou de travaux d'économies d'énergie dans la résidence principale,

• L'acquisition de parts de sociétés civiles de placement immobilier (SCPI) à vocation d'habitation.

Toutefois, le prêt PEL n’est pas utilisable pour financer :

• Une résidence secondaire,

• Un investissement dans un bien destiné à la location meublée (LMNP),

• L'achat de locaux commerciaux ou professionnels,

• Le remboursement anticipé d’un autre crédit.

Fonctionnement du PEL en 2025

À qui s'adresse le prêt PEL ?

Le Plan Épargne Logement (PEL) est ouvert à toute personne physique, peu importe son âge, sa nationalité ou son lieu de résidence.

Le taux d'intérêt du PEL est fixé au moment de son ouverture. Son niveau de rémunération, quant à lui, est garanti durant toute la durée effective du contrat.

L'ouverture d'un PEL est possible dans toutes les banques ayant signé une convention avec l'État, qui s'engagent à respecter son fonctionnement. Un contrat écrit est alors signé entre le souscripteur et l'organisme de prêt.

Conditions d'ouverture d'un PEL

Pour démarrer votre PEL en 2025, un versement initial minimum de 225 euros est requis. Ce montant constitue la base de votre épargne et lance officiellement votre plan.

Autre point essentiel concernant l'ouverture du plan : la règle du compte unique s'applique. Chaque épargnant ne peut détenir qu'un seul PEL actif à la fois, même si vous disposez de comptes dans différentes banques.

Les conditions d'accès restent simples et accessibles : aucune restriction d'âge ni de plafond de revenus n'est imposée. Les mineurs peuvent également ouvrir un PEL, avec l'accord de leur représentant légal.

Versements obligatoires

Pour maintenir votre PEL actif en 2025, un versement obligatoire minimum annuel de 540 euros est requis, avec trois options de périodicité adaptées à votre budget.

Vous pouvez opter pour des versements mensuels de 45 €, trimestriels de 135 € ou semestriels de 270 €. Cette flexibilité vous permet d'ajuster vos versements selon votre capacité d'épargne. Les versements exceptionnels sont également possibles.

Les primo-accédants apprécieront la possibilité d'automatiser ces virements depuis leur compte courant, garantissant une épargne régulière sans contrainte. Les dates et montants restent modifiables à tout moment pour s'adapter à l'évolution de votre situation financière.

Plafond et durée du PEL

Le montant maximum des versements sur votre plan d'épargne logement s'établit à 61 200 euros, hors intérêts capitalisés. Une fois ce plafond PEL atteint, la rémunération continue de s'appliquer sur l'ensemble de votre capital.

La durée minimale du PEL est fixée à 4 ans. La durée maximale, quant à elle, s'étend sur 10 ans. Ce délai vous permet de constituer sereinement votre apport personnel tout en bénéficiant d'un taux garanti. Les primo-accédants apprécieront particulièrement cette visibilité sur le long terme.

Les versements s'arrêtent au terme des 10 ans, mais votre épargne peut continuer à fructifier pendant 5 années supplémentaires, avec la capitalisation des intérêts. Cette période additionnelle offre une flexibilité bienvenue pour synchroniser votre projet d'achat avec l'évolution du marché immobilier.

Taux d'intérêt et fiscalité du PEL

Quel est le taux de rémunération du PEL en 2025 ?

La nouvelle année marque un changement significatif pour les épargnants avec un taux de rémunération fixé à 1,75 % brut pour tout PEL ouvert à partir du 1er janvier 2025.

Cette baisse de 0,5 point par rapport au taux de 2,25 % appliqué au 1er janvier 2024 reste néanmoins accompagnée d'une garantie appréciable : votre rémunération demeure fixe pendant toute la durée de votre plan.

Après application du prélèvement forfaitaire unique de 30 % (17,2 % de prélèvements sociaux et 12,8 % d’impôt sur le revenu), le rendement net s'établit à 1,225 % pour les nouveaux souscripteurs.

Les épargnants ayant ouvert leur PEL avant 2025 conservent leur taux initial, une caractéristique particulièrement avantageuse dans un contexte de taux variables.

Notez que les intérêts cumulés du PEL sur l'année sont versés au 31 décembre de chaque année et viennent s'ajouter aux sommes épargnées à cette même date.

Tacite reconduction du PEL

Depuis le 1er juillet 2016, la reconduction annuelle de votre PEL s'effectue désormais automatiquement. Votre banque doit vous adresser un courrier au moins 1 mois avant la date d'anniversaire de votre plan pour vous informer de cette prolongation.

Vous gardez la possibilité de refuser ce renouvellement en notifiant votre décision jusqu'à 5 jours ouvrés avant la date anniversaire. Le cas échéant, le plan est reconduit pour une nouvelle année.

Cette souplesse s'avère particulièrement appréciable pour les primo-accédants qui peuvent ainsi adapter la durée de leur épargne à l'évolution de leur projet immobilier.

La reconduction se renouvelle d'année en année, dans la limite des 10 ans réglementaires du PEL. Au-delà, les versements ne sont plus possibles, mais votre épargne continue de fructifier pendant 5 années supplémentaires.

Fiscalité des PEL en 2025

La fiscalité des PEL varie selon la date de souscription effective, avant ou après 2018.

Ancien PEL ouvert avant le 1er janvier 2018 :

• Uniquement soumis aux prélèvements sociaux (17,2 %) dès la première année,

• Exonérés d’impôt sur le revenu pendant les 12 premières années.

PEL ouvert depuis le 1er janvier 2018 :

Fiscalité moins avantageuse. Dès la première année, les intérêts sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 %, comprenant :

• 12,8 % d’impôt sur le revenu,

• 17,2 % de prélèvements sociaux.

Le prélèvement est effectué directement par votre banque lors du versement des intérêts, au 31 décembre de l'année en cours. Vous n’avez donc aucune démarche à faire.

Les épargnants peuvent opter pour l'imposition au barème progressif de l'impôt sur le revenu si ce choix s'avère plus avantageux. Cette option doit être exercée lors de votre déclaration annuelle de revenus et s'applique à l'ensemble de vos revenus de placements.

Comparaison PEL VS CEL (Compte Épargne Logement)

Pour les primo-accédants et investisseurs en 2025, le choix entre PEL et CEL repose sur des critères de flexibilité et d'engagement.

Le Compte Épargne Logement (CEL) séduit par sa souplesse : vos versements restent disponibles à tout moment et un prêt devient accessible après seulement 18 mois d'épargne. Son taux variable de 1,50 % s'ajuste aux conditions du marché, avec un plafond de dépôt fixé à 15 300 €.

À l'inverse, le Plan Épargne Logement (PEL) privilégie une approche long terme avec une épargne bloquée pendant 4 ans minimum, sans possibilité de retrait des fonds durant la période. Cette contrainte s'accompagne d'avantages notables : un taux fixe de 1,75 % garanti sur toute la durée du plan et un plafond de versements plus élevé à 61 200 €.

Les avantages et inconvénients du PEL

Avantages du PEL

Le PEL représente une solution d'épargne particulièrement adaptée aux futurs propriétaires dans le neuf. Découvrez ses principaux atouts :

• Une sécurité maximale pour votre épargne avec un capital et des intérêts garantis par l'État, parfait pour constituer sereinement votre apport personnel.

• Un prêt immobilier complémentaire accessible après 4 ans au taux avantageux de 2,95 % en 2025, permettant de financer jusqu'à 92 000 € de votre projet neuf.

• Une prime d'État pouvant atteindre 1 525 €, majorée de 100 € par personne à charge pour l'achat d'un logement neuf aux normes énergétiques.

Inconvénients du PEL

Malgré ses atouts, le placement en PEL présente certaines contraintes à considérer avant de s'engager en 2025. La rigidité du plan constitue sa principale limitation : tout retrait anticipé avant les 4 années réglementaires entraîne sa clôture définitive et la perte des droits au prêt.

Le rendement net de 1,225 % après application du prélèvement forfaitaire unique s'avère moins compétitif que d'autres solutions d'épargne comme le Livret A, actuellement rémunéré à 3 % et totalement défiscalisé.

Les versements obligatoires de 540 € par an peuvent également peser sur votre budget, particulièrement en période d'inflation. Une réflexion approfondie sur votre capacité d'épargne s'impose avant l'ouverture du PEL.

Comment clôturer un PEL ?

Les démarches de clôture d'un PEL s'effectuent directement auprès de votre établissement bancaire en 2025. Un rendez-vous avec votre conseiller permet d'examiner les différentes options qui s'offrent à vous.

La clôture d'un PEL peut intervenir à tout moment, mais ses implications varient en fonction de la durée de détention. Avant 4 ans, vous perdez les droits au prêt et la rémunération est recalculée au taux du Compte Épargne Logement (CEL) en vigueur à la date de clôture. Au-delà, vous conservez vos avantages acquis.

Pour finaliser l'opération, munissez-vous de votre pièce d'identité et du RIB du compte destinataire des fonds. Votre banque vous proposera alors soit un transfert vers un autre compte, soit une transformation en Compte Épargne Logement (CEL) pour maintenir des droits à prêt.

Peut-on transférer un PEL vers une autre banque ?

Un changement de banque ne signifie pas la perte de votre épargne PEL en 2025. Le transfert vers un autre établissement bancaire reste possible, tout en conservant les caractéristiques initiales de votre plan.

La procédure de transfert s'organise en plusieurs étapes :

• Une demande formelle auprès de votre nouvelle banque

• L'obtention de l'accord des deux établissements

• Le versement de frais de transfert (entre 50 et 150 € selon les banques)

Votre PEL maintient ses atouts après le transfert :

• L'ancienneté acquise et les droits à prêt

• Le taux d'origine pour les PEL ouverts avant 2025

• Les versements programmés déjà en place

Une clause suspensive dans votre demande permet de protéger vos droits en cas de complications durant la procédure.

Questions fréquentes

Combien de temps peut-on garder un PEL ?

Un PEL peut être conservé jusqu’à 15 ans : les versements sont possibles pendant 10 ans, puis bloqués, avant une clôture automatique à la 15ᵉ année.

Peut-on garder un PEL plus de 15 ans ?

Non, un PEL est automatiquement clôturé à la fin de la 15ᵉ année suivant son ouverture. Après 10 ans, vous ne pouvez plus faire de versements. Après 15 ans, le PEL est transformé en compte sur livret classique (avec un taux souvent moins avantageux), et vous perdez vos droits à prêt.

Puis-je retirer de l'argent de mon PEL avant 4 ans ?

Oui, le retrait des fonds avant 4 ans est possible avec un PEL, mais cela entraîne la clôture du plan et la perte des avantages associés, notamment le droit au prêt épargne logement.

Le PEL est-il cumulable avec d'autres produits d'épargne ?

Oui, vous pouvez cumuler un PEL avec un CEL ou un Livret A, à condition de respecter les plafonds et les conditions propres à chaque produit d'épargne.

Peut-on avoir plusieurs PEL ?

Non, vous ne pouvez détenir qu’un seul Plan Épargne Logement (PEL) par personne. Cette règle est valable quelle que soit la banque.

PEL ou Livret A : que choisir ?

Le Livret A convient parfaitement pour une épargne de précaution disponible à tout moment et exonérée d’impôt, tandis que le PEL est plus adapté si vous préparez un projet immobilier à moyen terme, grâce à son taux garanti et l’accès à un prêt avantageux.